01

管理体系

企业合规管理，需要建立一整套在制度落实，下面简要的罗列合规管理体系框架。

（一）合规义务的识别（包含要求和承诺）

外部：遵守法律（国际、国内、所在地国）、法规、规章及规范性文件，行业准则、行政许可和授权、强制性标准、法院判例和行政决定、商业惯例、道德规范；

内部：企业的价值观（伦理规范），企业规章制度，章程、股东会决议、董事会决议、管理层决议，对外签订的合同，行业自律性规则，企业选择使用的非强制性国家标准、行业标准和企业标准，企业自愿性对外承诺，如环境承诺、安全承诺。

（二）合规组织架构的建设

确立董事会、监事会、合规委员会、合规官、合规管理部门、各部门和员工的合规职责。

（三）合规风险的防范体系建设：合规评估 尽职调查 合规培训 内部政策沟通

1、合规评估：针对企业的合规风险点和重点合规领域，展开有针对性的合规风险调差和评价。

2、尽职调查：主要针对客户、第三方合作伙伴和被并购企业，对其是否存在违法违规行为、有无风险展开的专门调查活动。

3、合规培训：针对企业员工、第三方合作伙伴、各部门和分支机构展开的合规管理培训活动，培训可分为定期全员培训和不定期专门培训，对培训情况做好书面和电子记录。

4、内部政策沟通：企业高层和合规部门应将合规政策和程序传达到每一员工、合作伙伴、各部门和分支机构，要求后者作出合规承诺，也可以定期传达企业合规政策和合规进展的动向，推广“合规经营”的理念和文化。

（四）违规行为的监控体系：全流程合规监控、举报制度、合规审计、合规报告。

1．全流程合规监控：要求企业开展的每一项业务，在产品制造、销售、服务的每一个环节，都要有合规把关，对存在违规行为的环节实行合规一票否决制。

2．举报制度：实行24小时举报机制，开放电话举报、网络举报等途径，搭建专门的举报平台，并对举报人进行严格保护和高额奖励。

3．合规审计：对重点人员进行专项审计或者定期审计，发挥审计的实施合规监控作用。

4．合规报告：进行定期报告和专项报告，在合规组织体系内自下而上地将合规计划运行情况、合规的风险、违规行为的发生报告给最高管理层。

（五）违规事件的应对体系、即事后处理机制。当违规行为发生或被发现后，及时进行合规内部调查；尽快处理违规的员工和第三方；尽快发现合规体系漏洞并进行整改；积极配合调查，必要时进行报告披露配合监管部门的调查，争取获得可能的合作奖励，尽量获得宽大的行政处理或刑事处理，将惩罚、损失和不利影响降到最低限度。

（六）持续改进，对不合格和新情况发生之后进行改进。

通过上述合规管理体系的建设，实现企业依法依规经营，应对行政监管、行政处罚，化解刑事风险，切割因企业员工、和第三方违规行为风险由企业承担。